El Paquete Económico 2026 incluye una actualización en la tasa de retención del impuesto sobre la renta (ISR) para cuentas de ahorro e inversiones bancarias. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) aclaró que este ajuste no significa un aumento en el impuesto a ahorradores, sino un cambio periódico previsto en la ley vigente, de acuerdo con La Jornada en la edición del 21 de septiembre.
Para comprender cómo funcionará la retención del impuesto y cómo afecta a los contribuyentes, se presentan los puntos clave a considerar:
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Impuesto a ahorradores no aumentará para cuentas menores a 206 mil
1. Identifica si estás exento
- Los ahorradores con saldos menores a 206 mil pesos continuarán exentos del impuesto.
- Los contribuyentes con ingresos anuales inferiores a 400 mil pesos mantendrán la opción de no presentar declaración fiscal.
Estas condiciones aseguran que la mayoría de los ahorradores de bajo y mediano monto no se verá afectada por la actualización del impuesto a ahorradores y la tasa de retención, según La Jornada.
Qué hacer: revisa el saldo de tu cuenta y tus ingresos anuales para determinar si aplicas dentro de estas exenciones.
2. Comprende cómo funcionará la retención de ISR
- La tasa provisional de retención pasará de 0.5% a 0.9%, según la Ley de Ingresos de la Federación entregada al Congreso el 8 de septiembre.
- Este ajuste no implica un aumento en el impuesto total, sino que busca brindar certidumbre a quienes perciben ingresos por intereses del sector financiero.
Ejemplo: Si tienes 500 mil pesos en tu cuenta de ahorro y generas 18 mil 950 pesos de intereses reales en el año, el ISR total a pagar sería de 4 mil 737 pesos. Con la retención actual, habrías cubierto 2 mil 237 pesos durante el año y completarías el resto en tu declaración anual.
Con la nueva tasa de 0.9%, el pago final del impuesto a ahorradores en la declaración sería de 237 pesos, equivalente al 5% del impuesto total, sin cambiar el monto global a pagar, detalla Infobae en la edición del 19 de septiembre.
Qué hacer: calcula tus intereses anuales y verifica si la retención aplicada por tu banco coincide con la tasa propuesta para planear tu pago final.
3. Conoce las deducciones que aplican
- Las deducciones por gastos médicos, educativos, intereses hipotecarios y aportaciones al retiro seguirán vigentes, de acuerdo con Infobae.
- Esto permite que los contribuyentes puedan generar saldos a favor que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) podrá devolver, disminuyendo la carga fiscal efectiva.
Qué hacer: conserva los comprobantes de tus gastos deducibles y revisa las aportaciones al retiro para maximizar las deducciones posibles.
4. Planifica tus pagos durante el año
El esquema de retención permite distribuir los pagos de ISR sobre tus cuentas, es decir, del impuesto a ahorradores, a lo largo del año. Esto facilita el cumplimiento fiscal y reduce la presión al momento de presentar la declaración anual.
Qué hacer: verifica con tu banco el monto retenido durante el año y prepara la declaración considerando pagos parciales y deducciones.
5. Resumen para contribuyentes
- Exentos: saldos <206 mil pesos o ingresos <400 mil pesos.
- Tasa de retención: 0.9% anual, ajuste periódico, no aumenta impuesto.
- Deducciones vigentes: médicas, educativas, intereses hipotecarios, aportaciones al retiro.
- Pago final: ejemplo de contribuyente con 500 mil pesos, 237 pesos en declaración.
Con esta guía, puedes conocer cómo funcionará la retención periódica de ISR, si aplicas dentro de las exenciones y cómo aprovechar las deducciones disponibles. La actualización de la tasa de retención forma parte de un esquema ya contemplado en la ley y no aumenta tu impuesto a ahorradores.
